■【税金】■【株式】■ 確定申告30■【投資】■
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このスレは株に関する税金について語り合うスレです。他の税についてはそれぞれの板でおながいします。板違いの話題はそれぞれの板やスレでおながいします。
■よくある質問
Q1.確定申告すると、いくら還付されますか
A1.確定申告書等作成コーナーで入力。還付されるのは所得税で、住民税は税額が決定後(6月頃)に、控除(還付・充当)される。
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/kakutei.htm
Q2.国民健康保険料等の影響
A2.所得税と住民税で異なる課税方式を選択する。住民税の納税通知書が送達されるまでに、住民税の申告書を提出すること。※令和5年度（2023年度）まで
http://www.dir.co.jp/research/report/law-research/tax/20180201_012718.html
Q3.配偶者（特別）控除、扶養控除、寡婦（夫）控除、住宅借入金等特別控除の影響
A3.「合計所得金額」は繰越控除前の金額になるので、譲渡損失の繰越控除を利用した場合に影響が出る可能性があります。
https://megalodon.jp/2021-0322-0519-58/https://www.smbcnikko.co.jp/service/tax_sys/qa/index.html
Q4.上場株式等の譲渡損失の繰越手続きを失念した場合
A4.期限後申告または更正の請求(法定申告期限から5年以内)をする。特定口座(源泉徴収)で失念した譲渡損失の更正の請求は認められません。
また、譲渡損失の発生年分以降、確定申告書（更正の請求に基づく更正を含む。）が時系列的に連続して提出されていること。
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/2024.htm
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/2030.htm
https://megalodon.jp/2018-0306-1222-48/https://www.ymbt-zeirishi.com:443/jyojyokabushikitou-kurikoshikojyo/
Q5.特定口座(源泉徴収)で譲渡益のみ、または配当のみの申告はできますか
A5.口座ごとに選択できます。源泉徴収口座における留意点を参照
http://www.nta.go.jp/users/gensen/nisa/pdf/jyojyokabushiki.pdf
Q6.配当控除について
A6.ＲＥＩＴの分配金および外国株式の配当等は配当控除を受けられません（外国株式の配当等は外国税額控除を受けられる場合があります。）
上場株式等の配当金についての総合課税選択時の正味税率(税率早見表)
https://megalodon.jp/2021-0322-0524-08/https://www.daiwa.jp/seminar/study_tax/tax_rate.html
Q7.信用取引の配当金相当額
A7.配当落調整額は、税務上「株式等の譲渡所得」として取扱われ、総収入金額又は必要経費に算入する
http://www.nta.go.jp/law/tsutatsu/kobetsu/shotoku/sochiho/020624/sanrin/1273/37_11/01.htm#s11-07
Q8.一般口座の確定申告に必要な書類は何ですか？
A8.一般口座の確定申告には税務署に用意されている「株式等に係る譲渡所得等の金額の計算明細書」を申告書に添付し確定申告を行います。
取引報告書などの証明書類の提出は義務付けられていません。
しかしながら、税務署から詳細について説明を求められた場合は、取引報告書や取引残高報告書などが取引を証明する書類になります。
http://faq.rakuten-sec.co.jp/faq_detail.html?id=2115042
Q9.取得価額が分からない場合
A9.取得費が分からない場合には、同一銘柄の株式等ごとに、取得費の額を売却代金の5％相当額とする
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1464.htm
Q10.雑所得20万円以下でも税金の申告は必要ですか
A10.この規定は確定申告を要しない場合について規定しているものであり、住民税の申告は必要です。
また、所得税の確定申告を行う場合には、その20万円以下の所得も併せて申告をする必要があります。
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1900_qa.htm
Q11.株主優待は課税対象になるの？
A11.配当等に含まれない経済的な利益で個人である株主等が受けるものは、所得税法第35条第1項に規定する雑所得に該当
https://www.nta.go.jp/law/tsutatsu/kihon/shotoku/04/01.htm#a-02
Q12.株取引のための経費として書籍購入費、セミナー代や通信費など認められますか
A12.税務署員に対し税法を根拠に理路整然と説明できるか否か
Q13.合計所得金額、総所得金額、総所得金額等の違いについて
A13.どれも所得の合計を表す似た言葉ですが、税法上少しずつ違いがあり、それらが用いられる場面が異なります。
https://www.city.tondabayashi.lg.jp/site/kazei/43321.html ドル転した時のレートを証券会社は知ってるわけだから
外貨決済で株を買った時は使われたドルの為替レートで取得したと見なして
その株が売られて円転した時に為替レートと比較して税金かければいいだけだと思うんだがな
外貨決済なのに、何でわざわざ取引時の為替レートで株を買ったと見なすシステムになってるのか分からん >>851
物々交換も課税対象だから
何かと何かを交換する時は日本円換算で損益を計算する必要がある
ドルと円でもドルと株券でもゴールドとロレックスでも同じ >>851
ドル転と円転だけじゃなく、ドル→ドル以外はドルを売ったとみなされ、ドル以外→ドルはドルを買ったとみなされるから
>>530にある過去スレの767や777を見ればわかる
ドル以外でも同じことが言えて、爆益だった仮想通貨を別の仮想通貨に乗り換えてその後暴落
利益は大きく減ったがそれでもまだプラスだと諦め翌年に売り確定申告したところ、莫大な税金を追徴されたという人もいる
別の仮想通貨に乗り換えた時点で元の仮想通貨を売ったことになるのを知らなかったらしいが、知らなかったでは済まされない そうなんだよなぁ
「知りませんでした」「聞いたことなかったです」で容赦してくれないのが税金だから
できる範囲で対策とってツッコミ喰らった時の理論武装もしておかないと結局自分が損する 良すれなのにテンプレが弱いな
スマホで確定申告できるからニーズはくっそ高いのに
まとめブログ作れば月150万は稼げるだろうに 上に出てる配当金を一般口座で受領する件なんですが
配当金を特定口座（源泉徴収なし）でも銘柄ごとに確定申告申告するかしないか選択出来るなら
一般口座で受領する理由ってなんでしょうか？ >>858
＞＞一般口座で受領する理由ってなんでしょうか？
一般口座で株取引している人はたくさんいるから、そういう人は株の資金にもなるから一般口座に入れるんじゃない
さらに言えば、一般口座であれ特定口座であれ証券会社の口座に配当を入れるのは少数派で、大株主をはじめ株主の多数は直接自分で受け取っている >>858
配当の受取方法を株式数比例配分方式にしておきたいということだね
他の受取方法だと、NISA口座で受け取る配当が非課税にならないし
優待クロス専用の源泉あり特定口座を作り、それは申告しないで
口座内の損益通算で済ます、というようなこともできない >>853
日興どうやれば損益通算されなくなるんだ？ 源泉徴収の特定口座を使いつつ
ＮＩＳＡ口座に受け入れた配当を非課税にするために
配当を株式数比例配分方式にしたいが
（ＮＩＳＡ口座でない）源泉徴収の特定口座に受け入れた配当は
確定申告で個別に計上したいので損益通算されないようにしたい
ちうこと >>861
「源泉徴収ありの特定口座」への配当等の受け入れ│特定口座│ＳＭＢＣ日興証券
https://www.smbcnikko.co.jp/service/account/tokutei/haitou/
＞「源泉徴収ありの特定口座」をご利用されている方で、特定口座への配当等の受け入れを希望されない場合は、別途お手続きが必要となりますので、お取引店にお申し出ください。 配当の銘柄ごとの確定申告の選択は特定口座（源泉徴収なし）では出来ないの？ こまいことだが
比例配分でＡＢふたつの証券会社に分かれて受け入れたのを
確定申告するときは合計額でやるんだよね？ＡＢの一方だけはできないよね？ 外株の配当振り込まれた後でMMF買っても為替差益出ちゃうけど
とりあえず預り金のドルが一度ゼロになれば計算が楽だから、気付いた時にMMF買ってる >>868
ＳＢＩ ○
樂天 ×
松井 ○
ＤＭＭ ？
ＳＢＩネオトレード ×
日興 ○
マネックス ○
岡三 ○
ＧＭＯ ○
野村 ？
岩井 ？
ａｕ ？
むさし ？
内藤 ？
立花 ？ >>852
サンクス、外貨の米株買付けによる為替差益は雑所得の総合課税扱いになるって事か。同じ為替を扱うFXと扱いが違う理由がよくわからん(´･ω･`) >>871
FXも最初は総合課税の雑所得だったよ
東京金融取引所がくりっく365という取引所を上場してそこだけ申告分離課税になったが
その後統一されて国内のFXは全て申告分離課税になった
金融庁に登録されていない海外のFXは今でも総合課税の雑所得 >>872
なるほど、税制改定の流れがあったんね。 お世話になっております。
外国株取引の為替差益について確認したいです。。。
定額積立と、定額買付を↓の感じでやってるんだけど・・・銀行でドルを円転する時を除き確定申告不要でよい？
１５日 SBI銀行で、10000円分のドルを購入しました。（仮に）80ドルになりました。
２０日 SBI銀行→SBI証券に、70ドル入金しました。
２０日 SBI証券で（仮に）30ドルの株を2株買いました。60ドル使ったから、10ドル余りました。
２０日以降〜次回約定まで SBI証券→SBI銀行に、余った10ドル出金して、SBI証券の余力が０にしました。
翌月１５日に続く
スペックは、外国株特定口座・源泉有・配当を特定口座に受入します。です。
よろしくお願いいたします。 >>874
SBI銀行→SBI証券とSBI証券→SBI銀行の入出金時それぞれで、為替差益分の源泉徴収がされてるかどうかによります
されていない場合、入金時と株購入時に為替レートが異なっていると為替差益が発生するため確定申告が必要です >>874
20万円以下の為替損益は確定申告不要だと思うので、
株買った余りならたいした為替損益にならないと思うけどどうだろ。 >>875
ありがとうございます。
SBI銀行→SBI証券とSBI証券→SBI銀行の入出金時それぞれで、為替差益分の源泉徴収はされてなかったと思います。
↓４つを同じ日にします。
ドルを買う
銀行から証券に振替
株を買う
株買った余りはMMFに入れる
SBI証券の定額入金や定額購入は使いこなせなさそうです。お勉強をして出直します。
ありがとうございました。 株式投資 損失の繰越についてご質問です。
過去5年で以下の損失があります。
2018年 -80,000
2019年 -1,500,000
2020年 -1,300,000
2021年 -20,000
2022年 -300,000
口座は
楽天証券 特定口座 源泉徴収あり
確定申告は今まで一度もしていません。
職業は普通のサラリーマンです。
たった今e-Taxに登録したところです。
過去の損失をどこまでさかのぼって申告できるのかを教えて頂きたいです。
申告は5年遡れる・損失は3年繰り越せる、の部分で少し混乱しています。
①2018～2022年の5年分の損失合計320万円分を今後3年間（2023～2025年）に繰り越せる
今年仮に400万の利益が出た場合、400-320=80万円分に税金がかかる
②3年前の2020年以降の損失合計162万分のみを今後3年間繰り越せて、2019年以前の損失分は不可能
今年仮に400万の利益が出た場合、400-162=238万円分に税金がかかる
①・②のどちらなのかが理解できずにいます。あるいはどちらでもないでしょうか。
無知で申し訳ありませんが、ご教授頂けますと幸いです。 確定申告してないなら過去1年分しか損益通算できないよ
あと才能ないから個別株はやめな？ >>878
②です
2018年分と2019年分も申告はできますが、その年の翌年以降3年間も損失で1円も取り返せず消えるだけですので、申告しても無意味です
あと、住民税は納税通知書送達後は再算定されず申告しなかった場合と同じになりますので、繰り越せるのは2022年分だけです 数十万取り返そうって話を今頃こんなところで質問してる時点で絶望的に才能がない
カネ払って税理士に相談してもせいぜい数万円なのに 源泉徴収なし口座の住民税申告方式について質問です
会社員で配当165万、売却損11万、配当含む課税所得金額が320万でした
所得税は総合課税で入力したところ29万の還付と出ました
住民税は申告不要が選べないようなので分離課税にした方が良さそうですが合っているでしょうか？
よろしくお願いします 2022年利益が出たから遡って損失計上したいなら分かるが2022年も赤字なんだよなー。 >>882
確定申告では住民税申告不要が選択できませんが、役所に申告すればできます
住民税だけ分離課税にすることも可能です
合計所得が165万増えて困ることがないなら、申告不要より分離課税の方がいいでしょうね >>882
源泉徴収なしの譲渡損益については、申告不要制度は選択できませんが、
源泉徴収されている上場株式の配当については、申告不要制度を選択することも可能です。
住民税で配当を申告分離にすると譲渡損と損益通算ができますが、繰越控除が所得税と
異なる状態になるため、来年以降も住民税の申告が必要となる可能性があります。
住民税で配当は申告不要制度を選択し譲渡損を繰越の申告をしておくと、
繰越控除が所得税と一致するため、来年以降の住民税の申告は不要になります。 >>882
165万円分の源泉無しあるのに29万も還付されるのおかしくない？
それにしても165万の配当すげーな >>885
来年以降は所得税と同じ課税方式になって、繰越控除額が異なっても同じになるんじゃない？
所得税の情報でそっくりそのまま計算されるようになるんだから >>886
源泉なし特定口座でも配当は源泉徴収されてるけど？ >>888
ごめん、計算おかしかった155万の配当以外の株の売却益があると思ったんだが別に課税所得としか書いてないので他の雑所得と考えればおかしくないか ちょっと待て証券口座がA（厳選なし）、B（源泉あり）と2つあってどっちも譲渡益、配当があった場合
Aの譲渡益、配当金 Bの配当のみ申告って出来るんか？ 国としては税金納めてほしいだけなのでAの譲渡益以外興味なし。 なんでこういうこと聞いてるかって言うとさ
私国保なんで譲渡益は税金の２０％と国保の所得割の１０％払わないと行けないのよ
Bの源泉ありの方の譲渡益を申告しないでいいなら税金だけで、国保の所得割に影響しないなと思ったまでよ >>884,885
申告不要も選択できるのですね、出てこないから出来ないと思ってました
皆さまアドバイス頂きありがとうございました >>892
法律が時代に追いついてないのはよくある事だし。そういう意味では無知は損ってことなのかも。
住民税不申告は来年度からなくなるって話だし少しずつ不公平はなくなるんじゃない？
なんか国保抑えるためマイクロ法人にしようか的な話しも以前あったし検討してみては？ 質問です。どなたか詳しい方、よろしくお願いします。
2021年の利益が500万あって、累計の損失持越分が380万あったので差引の利益が120万
この状態で2022年の損失が200万
今回の申告では2022年の損失200万が差引の利益120万を上回ってるいるので、利益120万の既に取られている税金分として24万が還付されると思っていました。
しかし、還付額は2万円と表示されています。
私の損益通算の認識がおかしいんでしょうか？ >>896
損失の翌年以降3年間の利益からしか控除されないよ なるほど
私の認識が間違っていたんですね
ありがとうございました 為替差益の計算レートについて質問です
"原則はTTMレートだけどTTS/TTBレートでもOK"という認識ですがどちらを使って計算されてます？
為替差益の計算だとTTS/TTBよりTTMの方が納税者にとって得な気がするのですが
TTS/TTBの方が得な場合もあるのでしょうか？(譲渡損益はTTS/TTBの方が得ですよね) スマホアプリ納付なるものでpaypayやｄ払いで支払えるの知ったので
さっき全額dポイントで納税したよ
ちなみに２年前の損失繰越と昨年の利益で相殺したから大した金額じゃない >>874-875
外貨建預貯金の預入及び払出に係る為替差損益の取扱い
https://www.nta.go.jp/law/shitsugi/shotoku/02/39.htm
【回答要旨】 為替差益を認識する必要はありません。
>>900
継続適用を条件として、売上その他の収益又は資産については取引日の電信買相場、
仕入その他の費用（原価及び損失を含む。以下この章において同じ。）又は負債については取引日の電信売相場によることができるものとする。
https://www.nta.go.jp/law/tsutatsu/kihon/hojin/13_2/13_2_01.htm 質問させてください。
一般口座での利益が有り、確定申告をe-taxで作成中ですが納める税金の表示が利益の20％より少なかったです。
会社員ですが、税金の残りは毎月の住民税に乗ってくるという事でしょうか？ 教えてください。
税務署に来たところＡ表廃止と貼り紙がありました。
Ａ表とは黄色の明細を記載する紙でしょうか >>903
リンク先の文章難しすぎワロタ。
民間企業でこんな文章出したら落第だ。 >>906
確定申告書Aのことじゃない？
2023年提出分（2022年分）からAは廃止されBに一本化されたので あれ廃止されたんだ。
給与所得者用のやつ。
しらなんだ。 この方法もええで
アマゾンペイで納税
ttps://twitter.com/paykopayka/status/1625865309327601667
ttps://twitter.com/SILENCE_SZK8/status/1626859857273032704
https://twitter.com/5chan_nel (5ch newer account) >> 909 ありがとうごさいます。
分離課税用の３表の書き方の案内と付表があると言うことになりますね。
税務署のサービスが悪すぎて話にならない >>913 ありがとうございます。 第三表に直接書くということですね。
損失繰り越しのある人は証明をどうするんだろって
心配になりますね。 >>907
為替差損益についてググって見つけた中では↓の解説が一番わかりやすかった
オリックス | biz.ORIX コラム | 第86回 外貨建取引と為替換算について
https://biz.orix.co.jp/ic/consult/p86.htm >>913
株、先物の添付は要らなくなったの知ってたけどふるさと納税の奴も添付しなくて良かったの？ ふるさと納税と不動産所得、使わなくなったセカンド証券会社の譲渡損があったからe-Taxやったけど、毎年バージョンアップして使いやすくなっている
マイナンバーカードでやったから確定申告は30分程度で終わった
でも提出書類があるから結局は税務署のポストに投函しなきゃならない 913先生の回答には特定の話が含まれているのかと。
私は一般口座です。
提出書類は１表２表３表、確定申告書付表、マイナーカードのコピーを貼る表ですね。
去年と同じなら用意しといて欲しかった。 >>908
ありがとうございます。
記入間違いか不安でしたが解決して良かったです。 >>920
去年からだけど、.xmlで読み込んだら税務署への書類提出はしなくて良かった
ふるさと納税したら、あの封筒が送られてくるけど無駄は省いて欲しい 特定口座リーマンだけどすべて自己申告で何でもおけ
給与源泉徴収票 生命保険料控除 ふるさと納税 外国税額控除
マイナンバーカード持ってないし添付書類アップロードも必要なし
IDpassでetaxは今年で3年目 >>920
ありがとう、ちょうど確定申告作ってるんだけど私書箱の連携だけがエラーで使えないからデータ添付無しでいけるわ https://furunavi.jp/discovery/knowledge/202211-etax/
e-Taxを利用して確定申告すると、紙の寄附金受領証明書の提出が不要です。便利なのでぜひ知っておきましょう。
添付書類を省略できるが保管が必要
e-Taxを利用した確定申告では「第三者作成書類」の添付が省略可能です。
第三者作成書類とは、寄附金受領証明書ほか、源泉徴収票や医療費領収書などが該当します。
ただし添付書類そのものが不要になるわけではなく、5年間の保存が義務付けられています。 >>916
先物やFXなどの年間損益報告書は昔から添付不要だよ 2、3年前から添付不要になったと思ってたけど、まじか律儀に出してたわ 後で矛盾が発生したときに5年分は手元にないと控除全部なしで計算されっで >>928
自分も過去1回だけ資料提出しろと言われた
チェックしたあと送り返してきてビックリした 今年は初めて確定申告する人多いだろうな
去年は株下がったけど外貨は上がってるからね 今年はコロナでの延長はなく所得税の確定申告は3/15までか >>927
確定申告で保存義務有るヤツは提出しなくて良いよ
向こうでコピー取って返してくれる 譲渡損出たけど同じ口座の配当で既に全額相殺されていて、
その配当にも米国株のような控除できるものはない、という特定口座(源泉徴収あり)を保有してます
作成コーナーで上記口座を申告する・しないどちらも試したら、所得税は同じで、
住民税の配当割額控除額は申告した方が多かったです
これって申告した方が得だということですかね？ >>934
>配当割額控除額は申告した方が多かった
そりゃ当たり前
配当割額控除額とは配当から源泉徴収された住民税(5％分)のことだからよ
申告しなければそれは0で
申告したら計上されるというだけ
申告したらその分の税金も増えるから
増えた分と配当割額控除額が相殺されるけど
総合課税で申告したら配当控除少ないから大損
申告分離で申告したらトントン 特定口座源泉徴収ありの場合、譲渡損益だけもしくは配当だけしか確定申告出来ないと書いてありますが、本当でしょうか？ >>935
源泉あり特定口座で配当が譲渡損で全額相殺されてたら、配当割額控除額は0じゃない？ サラリーマンです。
ふるさと納税で、５自治体以上寄付したので、確定申告します。
CFDでの利益が数万円だけあります。
①確定申告しますが、先物取引の雑所得だけ、20万以下だからと言って、記載しないのはありえないですよね？
②なので、CFDでの利益が出ている段階で、住民税申告が必要、で合ってますかね？
③この状態で、住民税申告しないとどうなりますか？ みなさんのご指南で無事確定申告できました。ありがとうございました。 >>942
自己レスですが、質問おかしいですね。
基本的なことですが、ふるさと納税がらみで確定申告する中で、数万円のCFDの利益も記載したら、その時点で住民税申告って不要ですか？
確定申告したら住民税申告は不要、ってことは何よりも優先されるってことですかね。 >>945
20万以下なら確定申告不要というのは確定申告しない場合の話で、確定申告する場合は20万以下でも申告が必要です
住民税申告が不要なのは、確定申告が住民税申告も兼ねているからです >>946
ありがとうございます。
初歩の初歩ですね。。。
でもこれで理解できた気がします。大きな利益もないので、凝った節税を追求する気もないですし、その範囲でただ確定申告するだけなら今後も出来そうです。
ふるさと納税の自治体数の制約も気にしなくてみます。 >>947
数万の利益ならやらんでもいいよ
どうせバレないから
申告するならネット代とかスマホ代とか経費にするとか節税策はあるよ、ただ数万の利益のためにやるもんでもないが たかが1万前後の納税額けちってお尋ね来るかもって身構えてるより払ったほうがスッキリするだろ 特定口座に生ドル置いてて円転しちゃったから為替差益を確定申告するんですけど、
為替の利益分を証明するための書類（ドルの購入履歴や円転の履歴など）ってe-tax上の添付する場所ありますか？
どうやって税務署に提出するんでしょうか？提出不要？
どなたか教えていただけると幸いです。 レス数が950を超えています。1000を超えると書き込みができなくなります。
