■【税金】■【株式】■ 確定申告15■【投資】■
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https://egg.5ch.net/test/read.cgi/stock/1514260104/
■よくある質問
Q1.確定申告すると、いくら還付されますか
A1.確定申告書等作成コーナーで入力。還付されるのは所得税で、住民税は税額が決定後(6月頃)に、控除(還付・充当)される。
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/kakutei.htm
Q2.国民健康保険料等の影響
A2.所得税と住民税で異なる課税方式を選択する。
上場株式等の住民税の課税方式の実質見直し「平成29年度税制改正大綱」より
http://www.dir.co.jp/research/report/law-research/tax/20170125_011633.html
Q3.配偶者（特別）控除、扶養控除、寡婦（夫）控除、住宅借入金等特別控除の影響
A3.「合計所得金額」は繰越控除前の金額になるので、譲渡損失の繰越控除を利用した場合に影響が出る可能性があります。
https://megalodon.jp/2018-0131-0918-22/www.smbcnikko.co.jp/service/tax_sys/qa/index.html
Q4.上場株式等の譲渡損失の繰越手続きを失念した場合
A4.期限後申告(法定申告期限から5年まで)または更正の請求をする。特定口座(源泉徴収)で失念した譲渡損失の更正の請求は認められません。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2024.htm
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2030.htm
http://www.pwc.com/jp/ja/tax-articles/assets/qa-2012-04-case4.pdf
Q5.特定口座(源泉徴収)で譲渡益のみ、または配当のみの申告はできますか
A5.口座ごとに選択できます。源泉徴収口座における留意点を参照
http://www.nta.go.jp/shiraberu/ippanjoho/pamph/joto-sanrin/kinyushoken.pdf
Q6.配当控除について
A6.ＲＥＩＴの分配金および外国株式の配当等は配当控除を受けられません（外国株式の配当等は外国税額控除を受けられる場合があります。）
上場株式等の配当金についての総合課税選択時の正味税率(税率早見表)
https://megalodon.jp/2018-0131-1023-09/www.daiwa.jp/seminar/study_tax/tax_rate.html
Q7.信用取引の配当金相当額
A7.配当落調整額は、税務上「株式等の譲渡所得」として取扱われ、総収入金額又は必要経費に算入する
http://www.nta.go.jp/shiraberu/zeiho-kaishaku/tsutatsu/kobetsu/shotoku/sochiho/020624/sanrin/1273_1/37_10/01.htm
Q8.一般口座の確定申告に必要な書類は何ですか？
A8.一般口座の確定申告には税務署に用意されている「株式等に係る譲渡所得等の金額の計算明細書」を申告書に添付し確定申告を行います。
取引報告書などの証明書類の提出は義務付けられていません。
しかしながら、税務署から詳細について説明を求められた場合は、取引報告書や取引残高報告書などが取引を証明する書類になります。
取引報告書は大切に保存してください。
http://faq.rakuten-sec.co.jp/faq_detail.html?id=2115042
Q9.取得価額が分からない場合
A9.取得費が分からない場合には、同一銘柄の株式等ごとに、取得費の額を売却代金の5％相当額とする
https://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1464.htm
Q10.雑所得20万円以下でも税金の申告は必要ですか
A10.この規定は確定申告を要しない場合について規定しているものであり、住民税の申告は必要です。
また、所得税の確定申告を行う場合には、その20万円以下の所得も併せて申告をする必要があります。
https://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1900_qa.htm >>273
確定申告は申告しなくていいです（２０万とは「申告を要する所得が２０万」の場合だから）
ただし住民税には２０万の規定なんかないから住民税の申告は必要ですよ >>275
＞２０万とは「申告を要する所得が２０万」の場合だから
この部分がググっても分からなかったので知りたかったです、ありがとうございます
住民税の申告の仕方は役所に聞いてみます >>268
それは、FXで使われる言葉ですね。
株でも使われるんですか？
勝手に売り買いされて二十数万円も支払うなんておかしいと思います。 >>246
あ～、損しているね。俺なら譲渡損失があっても、配当は分離課税では申告しないよ。
本来、更正の請求は認められない。配当を分離課税で申告してきたので、
税務署が損しない（損失枠の先行消費に過ぎない）から、職権で受理したんだと思うよ。
最初から配当を総合課税で申告していれば、損失枠は650万を維持したままで数万円
の還付があったかもね。（総合課税所得額次第で還付額が変わる。） 246
64万円分損してるのか。17年利益との差額100以上だからな。
もう一度更生の請求して、税務署に還付金9万円返して
配当を総合課税で更正の請求やりなおそうかな。16年総合課税0なので。
更生の請求のやり直しのための更正の請求します。 本来認められないものをもう1回やろうってのはハードル高いと思うがｗ
あと総合課税は社会保障で不利になるのわかっとるか あー
住民税の納通送達後だから社会保障とかは関係無いか >>281
国民健保料の通知があった後に、修正申告しても、保険料は修正されないの？ アホだな
納めた税金以上にかえって来ることはないぞ >>281
もし社会保障費が修正されないとしたら悪用できちゃうんじゃない？ 配当を総合課税で申告した分
国保料が後から増額されるってこと？ >>286
そのとーり
配当控除分は増額だよ。
所得でみるから 20万未満で住民税だけ申告する人いる?
俺11万どうしようか考え中。 配当を総合課税で申告したら、国保料が増額って
みんなは配当を年間いくら受け取ってるんだ？
俺は１０万円ちょっとくらいだから、気にしたことないんだが
ここの人は５０万とか１００万くらい配当所得があるの？ 還付金返ってきたは
元は問えば俺の金だけでホクホク >>291
そうなんだよなw
得した気分にはなれるけどwww 収入が株だけの場合、株の譲渡益申告して国税の方は還付を受けても、
住民税では申告不要制度使えるから国保上がらないってことだよね？
そんな上手い話あるかよｗｗｗ
罠はないん？ >>293
それ本当？いまいち分からない
申告不要制度ってサラリーマンのことかと思ってた
30万円ぐらいなら制度使わず申告したって国保上がらないから気にすることないんだけどね
それ以上申告したいということか >>293
今までがおかしかっただけだよ。
繰越損失との相殺があって利益がゼロになったとしても、
いろいろと負担させられていた。
それがようやく当たり前の状態になっただけ。
別にうまい話ではい。 >>294
リーマンの申告不要ってのは雑所得で20万以下の特例の事。
このスレで言っているのは、特定口座の源泉ありにおける確定申告不要制度の事だよ。
今までも確定申告しなければ住民税や国保は上がらなかったけど、損益通算などで確定申告したら、
その所得によって住民税が上がり、それに連動する国保も上がるのが悩みだった。
だけど、去年から住民税の課税方式を選択できる事が明確化されたから、所得税は確定申告しても
住民税は申告不要にする事で、国保を抑える事ができるようになった。 ただ、これがいつまでも続くか分からない。
国保が安くなるのは単に住民税に連動しているからなので、今後マイナンバーで切り離される事も考えられる。
また、今回の件もあくまでも住民税と国保だけの話だから、住民税を申告不要にすれば何でもトクと思って
確定申告すると、年金の免除や扶養などが外される可能性がある。 300万配当あるけど所得税は還付されるし国保は上がらないよ ちなみに年金は役所が審査するから、所得があるなら減免されない。
俺は去年、損益通算したら年間所得30万くらいで、全額免除の条件である57万以下だったのに3/4免除だった。
役所に理由を聞いたら、「それだけ投資する金があるなら年金払え」との事だった。 お世話になります。
昨年までe-Taxで申告してましたが、今回はカードが間に合わないので、紙で提出予定です。
株の配当金控除の入力ですが、特定上場株式等の配当等が「未入力」となります。
ここは何を入力すればよろしいのでしょうか？
この後を進めようとすると計算するように言われます。
そちらがよくわからないので、計算ボタンを押して進めば未入力だったところが入力されます。
それでよろしいのでしょうか？ 年金の強制徴収はどっちの所得を基準にするんだろうね >>299
法治国家なのに担当者の考えで全額免除にならないのはおかしい >>299
>>274で質問してる物だけど、全額免除が欲しいから青なんだが。。。
ちなみに国保も7割減免 >>302
年金は国保みたいに収入額で自動的に決められるものではなく、あくまでも審査で免除額を決めるからね。
まあ文句言っても無駄なんで了解したけど、「やっぱり年金って相当ヤバいんだな」と思ったわ。
4月から強制徴収の対象が拡大したし、何とかして金を取ろうとしてるんだろう。
>>303
そりゃ雑所得ならいろんな控除を効かせる事ができれば所得を抑えられるだろ。
何が良いかはそれぞれの考え方とやり方次第。 >>299-303
全額免除は控除前、多段階免除は控除後 法人を設立して、一般口座で株を取引して最低の役員報酬にすれば、最低の社会保険料にできる。しかし税理士なしだと法人税の申告が面倒。65歳未満だと年金が減る。 国保は自治体ごとに計算方法が違ったりアヤフヤだけど、
年金は全国共通で免除基準も金額でしっかり決まってるんじゃないの？
そんな担当者の裁量で、基準無視したらダメだろう。
年金の免除基準に算入される株の収入は配当だけで、
譲渡損益はいくらあっても免除基準には影響しないはず。
>>299の言う、損益通算額が配当のプラスに譲渡損のマイナスを通算した金額なら、
年金の免除判定では配当のプラスだけが算入されるから、そのせいじゃないの？ 307の続き。75歳以上は協会健保に加入できず、後期高齢になるので、社会保険料は節約できない。 >>306
青申だと控除前でいけると思うぞ
こいつだけは他の控除と違うかと 株だけの収入の人は、仮に年間１億譲渡益あって確定申告しても
住民税の申告不要制度にすれば、住民税非課税、国保最低、年金免除になるんですか？ 年金の免除基準は、いずれも住民税で
全額免除：合計所得金額（分離配当・譲渡を含む、繰越控除前）
一部免除：分離配当・譲渡を含まない総所得金額等（繰越控除後）
じゃないか？
一部免除は児童手当の基準と同じじゃないかと まぁ年金は後で返ってくるから保険料を払っておいて損はない
問題は健康保険(国保)や介護保険
これは掛け捨てだから極力保険料が安くなるようにしたい まぁ年収10億でも500万でも国保税や年金って同額だしなー >>313
養老生命みたいな物なら分かるけど、
国民年金、長生きしたら戻るけど早死にしたら戻らない（死後、親や兄弟にも残せない）
本質的には国保と変わらない気がする e-TAXで確定申告するつもりが
電子証明書期限切れ、今年から電子証明書取得にマイナンバーカードが必要、
マイナンバーカード取得に一ヶ月くらいかかる、で不可能になった。
同じ人がたくさんいるだろうから、今年は紙での申告者が増えそう
これはあかんと税務署は来年からIDを発行し、電子証明書、マイナンバーなしで電子申告できるようにし、国に反逆するらしい
ますますマイナンバーカード取得者が減りそう >>316
嘘じゃねえよ。
俺もなんで全額免除にならないのか調べたら、年金事務所は役所のデータに基づくって言うし
役所の年金課は税務課のデータって言うし、税務課は税務署のデータと言う、たらいまわし状態で
なんとか年金課から聞き出せたのが「全額免除になるのは本当に収入がない場合のみで、
あなたのように株を売買するそれなりの金額があるなら、全額免除にならないと判断しました」
という回答だった。結局は審査で決められるんだからどうにもならん。
>>308
>>年金の免除基準に算入される株の収入は配当だけで、譲渡損益はいくらあっても免除基準には影響しないはず。
いや、配当額は全額免除の範囲内だよ。譲渡が関係ないって事はどこかに載ってるの？
上に書いたように細かい条件まで聞き出せなかったんだよなあ。 >>318
審査ではない
所得税住民税においては課税所得の種類には「総所得金額」「総所得金額等の合計額」「合計所得金額」の三種類があり、年金の減免は「合計所得金額」を使うからそのようになる
他方、国保保険料などは「総所得金額等の合計額」を使うから安くなる >>306
すみません、何のことかわかりません。
ググっても意味不明なのです。
去年もこんなところありましたっけ？ >>310
青は関係ありません。一般人で病床の身です。 >>317
まさに私がそうです。
もう何年もe-Taxでやってましたが、今回は紙にしました。
・・・が、入力自体は同じなのでフォームの変化に苦しんでます。 >>318
日本年金機構のHPによると、http://www.nenkin.go.jp/service/kokunen/menjo/20150428.html
全額免除 前年所得が以下の計算式で計算した金額の範囲内であること
(扶養親族等の数+1)×35万円+22万円
とあるけど、全額免除にならないのはおかしい。
役所からどんなデータが届いているのか
数字も含めて聞いたら良いんじゃない？
意外と申告ミスで余分なデータが届いていたり
もしくは例外規約みたいな物に日か掛かってるのかもしれない >>321
それは、俺の質問で誰も答えてくれていないけど、
俺が何とか雑ではなくなんとか事業所得にしたい理由
病気なら事業所得にしたら少しどこかから収入があっても
ほぼゼロの所得扱いになりそう >>323
年金事務所に聞いたんだけどさ、役所からは合計額しか出てこないらしい。
減免の条件は日本年金機構のHPにはサラっとしか書いてないけど、いろんな役所の
HPを調べてみたら、確かに>>319の言うように「全額免除の場合の所得金額とは
譲渡所得などを含んだ合計所得金額です」と書いてあった。
http://www.town.kasuya.fukuoka.jp/kurashi/hoken/nenkin/menjonado/index.html 合計所得金額でも
特定源泉ありなら、住民税で申告不要制度選択すれば
全額減免いける気がすんねんけど、どうなん？
わしはは不可年金納めてるし、401ｋもやっとるから、
所得ないけど年金減免しとらんからわからんのです。 株FX先物の飲み屋飲食店での交際費とか領収書だけで大丈夫ですか？ >>326
分離課税の源泉徴収所得は「総所得金額等の合計額」にも「合計所得金額」にも関係ありません
しかしそれを何らの理由（純損繰を活用するため、その他）で申告計上すると繰越前所得である「合計所得金額」の段階で年金免除判定に使われます 前に誰か貼ってくれたんだけど、「総所得金額」「総所得金額等の合計額」「合計所得金額」
の違いは下記の画像が判りやすいよ
http://www.city.yamato.lg.jp/web/shizei/shizei01211371.html
リンク飛べない場合は、
神奈川県大和市のHPにいいって
ホーム＞くらしのガイド＞税金・健康保険＞税金＞市･県民税＞総所得金額、総所得金額等、合計所得金額の違いについて うーん、やっぱり住民税の申告不要って魔法の杖じゃなく、メリットはあくまで国保のみだね。
確定申告する事で年金や扶養などの影響が避けられないのは今までと変わらん。 年金くらいはらったほうがいいよ。減免してもらうと、将来もらう額が減るから、損かもしれない。 うおーまじか。今年、繰越控除したけど年金の免除はなくなるのか。 >>331
全額免除分、昔のは1/3だから払った方が良いかギリギリだと思う最近1/2になってる
平均寿命よりも長生きしないと赤字だし、早死にしたら捨て銭
その分貯金してたたほうが良くね？ >>330
特定口座で尚かつ分離課税
これが一番良いんじゃない？ ふぅ～、やっと自分のが終わった
次は嫁と子供のだわ
土日で仕上げる
やれやれだ >>333
自分がいつ死ぬかわからない以上。損か得かはわからない。 >>336
保険なんて宝くじと同じ当たり前じゃん
普通は期待値で考える 期待値で考えたら得じゃないの？
平均80まで生きたら、とっくに支払い以上にもらえている。 全額免除とどっちが得かは、計算がめんどいのでかんべん。 配当控除対象金額の入力で、まだ悩んでいます。
https://www.keisan.nta.go.jp/h26/tebiki/syotoku/h26syotoku07.pdf
のP6の①にある図のピンクの②なのですが、具体的に特定口座年間取引報告書の
どこを見て入力すればよいのでしょうか？
説明文の「○」で囲まれた数字が、項目を差しているのか、ピンクの範囲を差しているのか
よくわかりません。
ちなみに、国内と米国の株の配当金だけで、投資信託などはありません。 市役所で、「総所得金額」「総所得金額等の合計額」「合計所得金額」の３つ全部の所得証明が取れるのなら
取ったらはっきりするけど、有料だしね。 >>338
免除だと
80が損益分岐点なら
80-65、15年は余分に生きないと損 年金は今までの年寄りは優遇されすぎてるから、同じだけ貰えるなんて思ってない。
こんなの続けてたら破綻しちゃうから、将来はかなり減額されると思う。
国だって年金に頼られたら困るから、定年後も働けだの貯蓄から投資だの言ってるんだろ。 >>340
配当は総合課税にしないのですか？
特定口座に配当を受け入れている場合は配当の源泉徴収額が特定口座年間取引報告書の2段目④から記載されています 質問です
FXや先物オプションのe-Taxでの確定申告の場合、
個別株の特定口座年間取引報告書のように
所定の入力画面に入力＆送信することで
年間取引報告書の税務署への提出を省略できますでしょうか？ >>345
あとで（1～5年後）「見せてください」と言ってくるまでだいじに取っておいてください 国保の制度も今年から変わるよね。
所得が３３万以下やら扶養人数やらでややこしい。 専業主婦の妻に50万円の配当収入がある時に、所得税だけ確定申告して還付を受けて
住民税は申告不要を選択したら、健康保険や年金で夫の扶養から外れずに済みますか？ 国保のやつは付加年金も払った方がいいよ。
２年でモトが取れるからな。 >>349
まちがってたらすまんが、
所得税の確定申告（総合課税）したら配偶者控除38万が配偶者特別控除31万になって金額が変わるからあなたも申告額が変わるよ
配当が銀行振込なら全額申告しないで38万に抑える方法もあるよ 質問です
収入なしの無職で特定口座源泉ありです
確定申告はしたことはありません
5年連続で損益マイナスなので
還付申告という制度を利用して税金の還付を受けることはできますか？
15日までに確定申告はするつもりはありません
その後に還付申告のみを利用したいと考えています
可能でしょうか？ >>352
税金納めて無いのに還付なんて、あるわけねーだろ >>353
では、払いすぎた税金はどうすれば還付されますか？ >>352
＞＞税金の還付を受けることはできますか？
できます
特定口座源泉アリで取られた税金を還付してもらえます
＞＞その後に還付申告のみを利用したいと考えています可能でしょうか？
可能です
還付申告は1月4日から5年間の間できます
たあなたの場合の還付は、”総所得がないために確定申告書第一表の所得控除を、総所得外の所得（第三表上の所得）から差し引く結果起こる還付”というものです
過去の年の特定口座の年間取引報告書を添えて、確定申告書第一表第二表第三表を、年ごとに作らなければなりません >>355
ご親切にどうもありがとうございます
これをするにあたり何かデメリットが生じる場合はあるのでしょうか？
よろしかったらご教授をお願いします タコ足投資信託で数年前購入時基準価格1万が今は30%位の値段になってるのに
売却してないから配当だけが所得としてカウントされて
申告書作成コーナー入力してみたら75万の所得になってる
これって自分が預金を別口座に移したようなものなのに
（基準価格が下がってその分配当配られてるタコ足信託）
所得とみなされるなんてムカつく
総合課税で住民税申告不要にするけど
年金の全額免除が無くなるんだよね？
詳しい>>355さん
教えていただけましたら幸いです >>356
特定口座源泉アリの所得はそのまま完結して他に影響ありませんが、それを確定申告に計上するとそれは国民健康保険料などの算定基礎になり、さかのぼって国保料などの追加徴収が来ます
だから還付の確定申告をするときは、それによって戻ってくる還付の税金と、申告によって跳ね返る国保料などの損得をよく調べて理解したうえでやった方がいいですよ >>358
なるほど、勉強になります
自分なりに検討をしてみます
また、何かをここで質問させていただくかもしれません
今回はありがとうございました！ >>357
配当であれ株の利益であれ確定申告に計上すると「合計所得」がその分増えます、なんか副業のバイトで所得が増えたと同じです（源泉徴収のままだとその配当や株の利益は別あつかいで無視されるのですが）
年金の免除は「合計所得」で見ますから、それが免除基準以上になれば免除は受けられません ん？年間損益マイナスなのに確定申告で国保あがるの？
他に収入ないのなら年間マイナスなら確定申告しても国保最低金額じゃないの？ >>360
やっぱりそうですよね。
ご親切に回答して下さり
ありがとうございました。 今日、譲渡損失のため損失繰越を申告しました。
後日何か通知など来るのでしょうか？ サラリーマンで給与所得300万円程、
特定口座源泉ありの証券口座で、配当所得15000円、譲渡損失7000円、
差引8000円に自動的に損益通算されてるけど、ここから確定申告するメリットってありますか？ 譲渡所得19万 配当8万
特定口座源泉なし
譲渡所得は税務署に申告せず
ふるさと納税+譲渡所得だけ住民税申告することってできる？
ふるさと納税板では分かる人いないみたいで 自分で調べれば簡単に分かることを何でも聞いてくる奴が多いな。
そういう奴には大嘘ついて騙してやろう。 特定口座・源泉徴収あり・株式数比例配分方式
損失の繰り越しは一切気にしない
ただし、配当金などの税金はきっちり取り戻したい
この場合、確定申告をするメリットとデメリットを教えて下さいm(_ _)m e-taxで申告書作って税務署に持っていったら、来年からマイナンバーカードなくてもe-taxで申告完結するって言われたからID作ってきた
別にID使わなくて持ってきてもいいって話だったけどどうなるのかね・・ 去年の収入は株の譲渡益のみです。
特定口座の源泉徴収ありなので、確定申告はしなくて良いという認識なんですが、住民税の申告は罰則はないものの義務だとネットに書いてありました
そもそも国保料を抑えるためには無申告より収入0で申告したほうが安くなるとも記載がありました。
申告する際は株の譲渡益はあっても収入0として申告してよいのでしょうか？ >>370
それでもＯＫ。住民税申告しないと国保とかの各種特典が受けられないからね。
世帯に住民税課税者が居なければ貧困家庭給付金が1万円くらいもらえるけど、申告しないと市区町村が把握できないのでもらえないし。
譲渡益とか配当とかの状況が分からんのでなんともいえないけど、住民税割の還付金があるから、住民税が非課税になる範囲で申告したらいいよ。
昨日、市の申告会場に行ったけど、100人くらい入るホールに職員が10人いて、客は5人しかいなかったｗ
隣の所得税会場は満員行列の阿鼻叫喚で、まさに天国と地獄だねｗ 特定口座源泉徴収なしや一般口座（取引明細を自分で作る）の場合は
株式譲渡益所得について所得税と住民税の異なる課税方法は選択できないんですよね？
上場配当は源泉徴収・特別徴収するのは証券会社でなく、配当を出す上場企業の段階で
されるから、どの証券口座でも選択できるんですよね？ ■ このスレッドは過去ログ倉庫に格納されています
